Planowanie spadkowe dla par partnerskich w UK – co należy wiedzieć?

Wielu partnerów żyjących razem, ale niebędących w związku małżeńskim ani cywilnym, nie zdaje sobie sprawy, że w świetle brytyjskiego prawa ich sytuacja spadkowa jest zupełnie inna niż w przypadku małżonków. Brak odpowiedniego planowania może prowadzić do poważnych problemów – zarówno prawnych, jak i emocjonalnych – po śmierci jednej z osób.

Partnerzy nieformalni w UK nie dziedziczą automatycznie i nie korzystają z ulg podatkowych dostępnych dla małżonków. Brak testamentu może prowadzić do poważnych problemów – również utraty wspólnego majątku. Warto zadbać o planowanie spadkowe z wyprzedzeniem, aby chronić siebie i bliską osobę.

Brak testamentu – ryzyko dla partnera

Jeśli nie zostawisz testamentu, Twój partner nie dziedziczy automatycznie – nawet jeśli mieszkaliście razem wiele lat, dzieliliście dom i wspólny majątek. Zgodnie z zasadami dziedziczenia ustawowego, spadek przechodzi na krewnych, a nie na partnera nieformalnego.

Przykład z życia:

Magda i Piotr byli razem ponad 15 lat. Mieszkali we wspólnym domu, mieli wspólne konto, nie mieli dzieci ani formalnego ślubu. Gdy Piotr niespodziewanie zmarł, nie pozostawił testamentu. Zgodnie z ustawowym prawem dziedziczenia, cały jego majątek – w tym dom, którego właścicielem był tylko on – przeszedł na jego siostrę, z którą nie utrzymywał kontaktu od lat. Magda musiała walczyć w sądzie o prawo do dalszego mieszkania we własnym domu, a spór trwał miesiącami. Straciła nie tylko partnera, ale i poczucie bezpieczeństwa.

Brak ulg podatkowych

W przeciwieństwie do małżonków, partnerzy nieformalni nie korzystają z tzw. spousal exemption – czyli zwolnienia z podatku od spadków. Oznacza to, że majątek przekazany partnerowi może podlegać Inheritance Tax (do 40%), jeśli przekracza kwotę wolną od podatku (£325,000).

Co możesz zrobić: planowanie spadkowe dla par partnerskich w UK

Aby zabezpieczyć swojego partnera, warto:

• Sporządzić ważny testament, jasno określający, kto ma dziedziczyć.

• Rozważyć odpowiednie formy własności wspólnej (np. joint tenants).

• Zaplanować podatkowo przekazanie majątku – być może z pomocą funduszu Trust.

• Skorzystać z doradztwa specjalisty ds. planowania spadkowego.

Wspólne życie, dom, kredyt czy wieloletni związek tworzą silną więź, ale nie zawsze zapewniają partnerowi takie same prawa spadkowe jak małżeństwo lub civil partnership. Dlatego warto nie czekać na trudną sytuację, lecz wcześniej zastanowić się, co stanie się z majątkiem i wspólnym dorobkiem, gdy jednej z osób zabraknie.

Anna Kmiec z Citywide Wills, Testamenty UK oferuje profesjonalne usługi sporządzania testamentów i planowanie spadkowe dla par partnerskich w UK – z myślą o parach, które nie chcą zostawiać przyszłości przypadkowi. Działamy w sposób zrozumiały, poufny i po polsku.